北京7月10日訊今日，東方國信(300166.SZ)收報9.84元，跌幅9.23%，總市值113.39億元。

今日午間，東方國信發(fā)布關(guān)于公司及相關(guān)人員收到北京證監(jiān)局警示函的公告。東方國信表示，公司近日收到北京證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于對北京東方國信科技股份有限公司、管連平、肖寶玉采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定》（[2023]122號）。

【資料圖】

據(jù)北京證監(jiān)局網(wǎng)站，7月7日，北京證監(jiān)局發(fā)布的《關(guān)于對北京東方國信科技股份有限公司、管連平、肖寶玉采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定》顯示，經(jīng)查，北京東方國信科技股份有限公司（簡稱“東方國信”，300166.SZ）存在以下問題：一是財務(wù)核算不規(guī)范。二是信息披露不準確。三是內(nèi)部控制不完善。

北京證監(jiān)局表示，東方國信上述問題導(dǎo)致相關(guān)年度報告信息披露不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條的規(guī)定。管連平作為公司董事長、總經(jīng)理，肖寶玉作為公司財務(wù)總監(jiān)，未能按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第四條的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對相關(guān)違規(guī)行為負有主要責(zé)任。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十八條、第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條、第五十二條的規(guī)定，北京證監(jiān)局決定對東方國信、管連平、肖寶玉采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。東方國信應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)要求，加強信息披露管理，依法履行信息披露義務(wù)，同時采取有效措施完善公司內(nèi)部控制，提高規(guī)范運作水平，并于收到?jīng)Q定書之日起15個工作日內(nèi)向北京證監(jiān)局報送書面整改報告。

相關(guān)法規(guī)：

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。

上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

上市公司董事長、經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人應(yīng)對公司財務(wù)報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十九條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）責(zé)令改正；

（二）監(jiān)管談話；

（三）出具警示函；

（四）將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；

（五）認定為不適當人選；

（六）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。

上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應(yīng)當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

上市公司董事長、經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人應(yīng)當對公司財務(wù)會計報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風(fēng)險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）責(zé)令改正；

（二）監(jiān)管談話；

（三）出具警示函；

（四）責(zé)令公開說明；

（五）責(zé)令定期報告；

（六）責(zé)令暫停或者終止并購重組活動；

（七）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

關(guān)于對北京東方國信科技股份有限公司、管連平、肖寶玉采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定

〔2023〕122號

北京東方國信科技股份有限公司、管連平、肖寶玉:

經(jīng)查,你公司存在以下問題:

一是財務(wù)核算不規(guī)范。個別項目未及時確認收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本;部分存貨未及時評估是否存在減值,存貨減值時點不恰當;個別項目全額計提存貨減值依據(jù)不充分;個別費用核算科目不準確;商譽減值測試中未考慮軟件企業(yè)增值稅加計扣除比率政策調(diào)整影響,導(dǎo)致相關(guān)商譽減值計提不準確。

二是信息披露不準確。公司2022年4月22日披露《關(guān)于前期會計差錯更正的公告》,對所投資的合伙企業(yè)在財務(wù)報表中的列報存在差錯,導(dǎo)致更正前的2020年財務(wù)數(shù)據(jù)披露不準確。

三是內(nèi)部控制不完善。商機項目立項不夠嚴謹,風(fēng)險把控不足;個別項目結(jié)算報告?zhèn)鬟f不及時,影響財務(wù)核算的準確性和及時性。

公司上述問題導(dǎo)致相關(guān)年度報告信息披露不準確,違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條的規(guī)定。管連平作為公司董事長、總經(jīng)理,肖寶玉作為公司財務(wù)總監(jiān),未能按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三條、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第四條的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù),對相關(guān)違規(guī)行為負有主要責(zé)任。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第五十八條、第五十九條,《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十一條、第五十二條的規(guī)定,我局決定對你們采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)要求,加強信息披露管理,依法履行信息披露義務(wù),同時采取有效措施完善公司內(nèi)部控制,提高規(guī)范運作水平,并于收到本決定書之日起15個工作日內(nèi)向我局報送書面整改報告。

如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局

2023年7月7日